做好财务计划

在进行融资之前，企业的管理者特别是财务人员应对企业状况进行全面考察。在这一步骤中应该进行财务评价和分析资金来源，即对企业经营状况进行简要回顾，包括：从经济角度考虑市场正常与否;企业的市场地位;投入经营几年来的毛利额;对设备或物资的不断变化的需要;以及薪金、税收和其他主要开支和所有可能影响资金需求的预期变化。同时根据财务记录，进行盈亏预测和预估资金平衡表，预测现金流。企业要本着“量入为出、收支平衡、统筹调度”的原则，通过资金计划来调控余缺，把资金资源用好、用活、用足。资金收支计划的编制要科学、可行和合理，要充分考虑各项重大收支项目。在执行过程中要严格控制计划外开支项目，并跟踪收入计划的同步落实情况。每月末要对本月资金计划的执行情况进行分析和考核，以维护资金计划的严肃性和规范性。